글 · 계산 근거
성과급으로 대출 한도가 늘어날까 — 3년 평균 논의까지
"성과급 나오면 그걸로 집 사야지"라는 계산에는 한 가지 전제가 숨어 있습니다. 성과급이 소득으로 인정돼 대출 한도를 늘려준다는 것입니다. 실제로 그런지, 그리고 지금 논의 중인 제도 변경이 어떤 영향을 주는지 계산해봤습니다.
성과급은 소득으로 잡힌다 — 다만 조건이 있다
성과급은 근로소득입니다. 원천징수영수증과 소득금액증명원에 그대로 찍히므로, 은행이 가장 신뢰하는 증빙소득에 포함됩니다. 그래서 원칙적으로는 성과급이 큰 해에 연소득이 뛰고 대출 한도도 함께 올라갑니다.
문제는 성과급이 매년 같은 금액이 나오지 않는다는 점입니다. 은행 입장에서는 한 해 반짝 늘어난 소득을 그대로 인정하면, 다음 해에 성과급이 반 토막 났을 때 상환 능력이 무너집니다. 그래서 안전장치가 걸려 있습니다.
· 당해 소득이 평균보다 20% 이상 늘었다면 → 최근 2년 평균 적용
· 20% 미만이면 → 최근 1년 소득 적용
연봉 8,000만원인 사람이라면 성과급이 1,600만원만 넘어도 20% 선을 건드립니다. 반도체 업종의 성과급 규모를 생각하면 사실상 대부분이 2년 평균 대상이 됩니다.
소득 산정 방식에 따라 한도가 얼마나 달라지나
연봉 8,000만원인 사람이 성과급 4,000만원을 받아 당해 소득이 1억 2,000만원이 된 경우입니다. 스트레스 DSR 3단계(수도권 가산 3%p)·은행 DSR 40%·금리 4%·만기 40년·기존 대출 없음 기준으로 계산했습니다.
| 소득 산정 방식 | 인정 소득 | 최대 한도 | 당해 기준 대비 |
|---|---|---|---|
| 당해 소득 그대로 | 1억 2,000만원 | 6억 4,368만원 | — |
| 현행 2년 평균 | 1억원 | 5억 3,640만원 | −1억 728만원 |
| 검토 중 3년 평균 | 9,333만원 | 5억 64만원 | −1억 4,304만원 |
| 참고 — 성과급이 없었다면 | 8,000만원 | 4억 2,912만원 | −2억 1,456만원 |
성과급 4,000만원이 한도를 2억 1,456만원 늘려주는 건 맞습니다. 다만 2년 평균이 적용되면 그 효과의 절반이 깎이고, 3년 평균이 적용되면 3분의 1만 남습니다.
→ 내 소득·기존 대출로 한도 계산하기성과급이 클수록 격차도 커진다
같은 연봉 8,000만원에서 성과급 규모만 바꿔봤습니다.
| 성과급 | 당해 소득 기준 | 2년 평균 | 3년 평균 | 당해 대비 감소 |
|---|---|---|---|---|
| 1,600만원 | 5억 1,494만 | 4억 7,203만 | 4억 5,772만 | −5,722만원 |
| 2,000만원 | 5억 3,640만 | 4억 8,276만 | 4억 6,488만 | −7,152만원 |
| 4,000만원 | 6억 4,368만 | 5억 3,640만 | 5억 64만 | −1억 4,304만원 |
| 6,000만원 | 7억 5,095만 | 5억 9,004만 | 5억 3,640만 | −2억 1,456만원 |
| 1억원 | 9억 6,551만 | 6억 9,731만 | 6억 792만 | −3억 5,760만원 |
성과급이 1억원인 경우 당해 소득 기준과 3년 평균 기준의 한도 차이가 3억 5,760만원입니다. 성과급이 클수록 "한 해 소득"과 "여러 해 평균"의 간극이 벌어지기 때문입니다.
지금 논의되고 있는 것
금융위원회는 2026년 7월 업무보고에서 성과급처럼 일시적으로 늘어난 소득을 더 긴 기간에 걸쳐 평균 내 반영하는 방안을 검토한다고 밝혔습니다. 평균 산정 기간을 최근 3년으로 늘리는 방식이 거론됐습니다.
배경으로는 반도체 업종의 대규모 성과급 기대감이 특정 지역 집값을 밀어올린다는 지적이 있었습니다. 차주에 따라 한도가 수천만원에서 수억원까지 줄어들 수 있다는 전망도 함께 나왔습니다.
다만 아직 확정된 시행 방안이 아닙니다. 검토 단계에서 발표된 내용이고, 적용 시기·대상·구체적 산식은 정해지지 않았습니다. 이 글의 3년 평균 수치도 "이렇게 되면 이만큼 달라진다"는 시나리오이지 확정된 기준이 아닙니다.
그래서 어떻게 봐야 하나
- 성과급 발표 전에 한도를 계산해두면 어긋납니다. 한도는 소득증빙 시점의 원천징수영수증 기준입니다. 올해 성과급을 이번 1월에 받았다면 그 소득이 서류에 반영되는 건 이듬해입니다.
- "작년에 성과급이 컸으니 올해 한도가 크겠지"도 위험합니다. 2년 평균이 적용되면 성과급이 적었던 해가 함께 계산에 들어갑니다.
- 기존 대출 정리가 한도에는 더 직접적입니다. 성과급으로 소득을 늘리는 것보다, 신용대출·자동차 할부를 줄이는 쪽이 확실합니다. 월 100만원을 갚고 있으면 한도가 절반이 됩니다. 연봉별 한도 표에서 확인할 수 있습니다.
- 성과급 세후 금액을 먼저 확인하세요. 발표 금액과 실제 손에 남는 돈은 다릅니다. 성과급 1억원의 최종 수령액은 5,955만원이고, 그 금액이 확정되기까지 14개월이 걸립니다.
계산 조건
스트레스 DSR 3단계(수도권·규제지역 가산 3%p 적용, 한도 산정 금리 7%), 은행 DSR 40%, 실금리 4%, 만기 40년 원리금균등, 기존 대출 없음 기준입니다. 지방은 가산 1.5%p가 적용돼 한도가 더 나옵니다.
2년·3년 평균은 직전 연도들의 연봉이 8,000만원으로 동일하고 그 해에는 성과급이 없었다고 가정한 값입니다. 실제 은행별 소득 산정 방식과 심사 기준은 다를 수 있으며, LTV·규제지역·주택 수에 따라 최종 한도가 달라집니다.
샐러리크루의 비공식 참고용 추정입니다. 제도 변경 내용은 2026년 7월 금융위원회 업무보고 기준으로 검토 단계이며 확정된 시행 방안이 아닙니다. 실제 대출 한도는 금융기관 심사에 따라 결정됩니다.
비공식 참고용 정리입니다. 실제 지급 기준·세금 정산·주식 기준가는 회사 공지와 다를 수 있습니다.